Bij successieplanning denk je misschien aan een testament of het schenken van geld. Er zijn ook andere opties, die minstens even flexibel en fiscaal interessant zijn. Een levensverzekering biedt bijvoorbeeld veel mogelijkheden op dat vlak.
Naast het rendement en de flexibiliteit is een levensverzekering een veelzijdig instrument voor successieplanning. Je kan één of meerdere begunstigden aanduiden die bij je overlijden je opgebouwde kapitaal ontvangen. Binnen één contract kan je zelfs meerdere begunstigden aanduiden. Dit kunnen kinderen, andere familieleden of vrienden zijn, zolang niet wordt geraakt aan de reserve van de reservataire erfgenamen. Zo zorg je ervoor dat zij later weinig tot geen geldzorgen hebben, waardoor jij dan weer gemoedsrust hebt.
Successierechten verlagen
Een levensverzekeringscontract is vooral interessant als je iets wil nalaten aan je kleinkinderen. ‘Zo vermijd je dat geld dat je nalaat tweemaal wordt belast: eerst, wanneer je kinderen erven en daarna, wanneer de kleinkinderen erven bij overlijden van de kinderen’, legt Are-Ching Man, Legal Expert bij AXA Belgium, uit. ‘Door je kleinkinderen als begunstigden aan te wijzen, sla je een generatie over en verlicht je de successiefactuur.’
Ontdek hoe dit veelzijdige successie-instrument je kan helpen bij het beschermen en doorgeven van je vermogen. Lees hier meer over de voordelen en mogelijkheden van een levensverzekering.
‘Voor kinderen en kleinkinderen gelden dezelfde tarieven in de erfbelasting. Die zijn progressief: hoe meer je erft, hoe hoger de belasting’, vervolgt ze. ‘Door meerdere begunstigden aan te duiden, verspreid je de successierechten over verschillende personen. Hierdoor betaalt elk een lager tarief op de eerste schijf. In het Vlaams Gewest is er zelfs geen erfbelasting verschuldigd op de eerste schijf van 12.500 euro.’ Een bijkomend voordeel: voor een levensverzekeringscontract hoef je niet naar de notaris.
‘Je kunt begunstigden op elk moment gratis wijzigen’
Schenking ook mogelijk
Een andere troef van een levensverzekeringscontract is de flexibiliteit. Wil je je geld verschuiven van beleggen naar sparen? Dat kan. De begunstigden aanpassen? Geen probleem. ‘Je behoudt de volledige controle en kunt de begunstigden op elk moment gratis wijzigen’, benadrukt Man. Wil je het contract beëindigen en het volledige kapitaal opnemen? Of periodiek geld opnemen? Je contract als waarborg voor een lening gebruiken? Ook dat is mogelijk. In tegenstelling tot wat vaak wordt gedacht, zit je kapitaal niet vast.
Een levensverzekering is niet alleen interessant voor na je overlijden: je kan ze ook schenken. ‘De ontvanger wordt dan de nieuwe verzekeringnemer en kan zelf een begunstigde aanwijzen’, legt Man uit. ‘Het contract kan ook worden afgekocht. Kortom, een levensverzekering biedt veel mogelijkheden voor je successieplanning.’
Ontdek hoe dit veelzijdige successie-instrument je kan helpen bij het beschermen en doorgeven van je vermogen. Lees hier meer over de voordelen en mogelijkheden van een levensverzekering.
AXA Invest4P: levensverzekeringsproduct van AXA Belgium nv dat bestaat uit een spaar- (tak 21) en/of een beleggingsverzekering (tak 23). Product naar Belgisch recht. Minimale looptijd: 8 jaar en 1 maand. Stortingen: 1ste storting: min € 2500 waarvan min €1500 in tak 21. Minimale bijstorting: € 1000. Jaarlijks streefbedrag bij regelmatige stortingen: min € 600. Rendement tak 21 tijdens de 1ste periode die loopt tot 31.12 van het 8ste jaar na de activatie: gegarandeerde rentevoet bij activatie 2,5% (tot het einde van de periode). Bijkomende stortingen: rentevoet die op dat moment van toepassing is. Tijdens de 2de periode die loopt vanaf 01.01 van het 9de jaar na de activatie: gegarandeerde rentevoet wordt bepaald op 01.01 van ieder kalenderjaar en geldig tot het einde van dat kalenderjaar. Rendement tak 23-verzekering: afhankelijk van het rendement van interne beleggingsfondsen (kan positief of negatief zijn). Raadpleeg de evolutie op www.axa.be. Risico’s tak 23: risico’s zoals marktrisico, liquiditeitsrisico, het risico verbonden aan fondsenbeheer en het falingsrisico van de verzekeraar worden door de verzekeringnemer gedragen. Kosten: instapkosten tussen 3 en 3,5% ifv bedrag van de storting, beheerskosten: 0,1% per jaar voor tak 21 en tussen 0,3% en 1,9% voor tak 23 ngl intern beleggingsfonds. Uitstapkosten: tak 21: 1ste jaar: 5%, na 1 jaar: 4%, na 2 jaar: 3%, na 3 jaar: 2%, na 4 jaar: 1%, na 5 jaar: gratis uitstap. Een ‘financiële correctie’ is mogelijk bij vervroegde opneming in tak 21 tijdens de eerste acht jaar. Tak 23: de uitstapkosten verlagen maandelijks met 0,1%, tijdens de eerste maand: 3,6%, na 1 maand: 3,5%, na 1 jaar: 2,4%, na 2 jaar: 1,2%, na 3 jaar: GRATIS uitstap. Periodieke opnemingen: gratis. Bij overdracht tussen tak 23-fondsen onderling: geen uitstapkosten; bij overdracht tussen tak 21 en tak 23: eventueel uitstapkosten, roerende voorheffing en een financiële correctie van het luik waar uitgestapt wordt. Fiscaliteit: premietaks van 2%. Roerende voorheffing: spaarverzekering (tak 21): enkel bij afkoop/overdracht binnen de eerste 8 jaar na (re)activatie. 30% op een fictieve rente van 4,75%. Geen roerende voorheffing voor de beleggingsverzekering (tak 23). Vooraleer in te tekenen raadpleeg steeds het essentiële informatiedocument, beheersregelement en algemene voorwaarden op www.axa.be/nl/AXAInvest4P of bij uw makelaar. Klachten? Contacteer AXA (Troonplein 1 te 1000 Brussel) via het klachtenformulier op axa.be of de Ombudsman van de verzekeringen (de Meeûsplantsoen 35 te 1000 Brussel of op www.ombudsman-insurance.be). AXA Belgium, nv van verzekeringen toegelaten onder het nr. 0039 om de takken leven en niet-leven te beoefenen (K.B. 04-07-1979, B.S. 14-07-1979) • Maatschappelijke zetel: Troonplein 1 - B-1000 Brussel (België) • Internet: www.axa.be • Tel.: 02 678 61 11 • Nr. KBO: BTW BE 0404.483.367 RPM Brussel